Омская Губерния
Министерство строительства и жилищно-коммунального комплекса Омской области

Список ОИВ > Министерство строительства и жилищно-коммунального комплекса Омской области > Экономика и финансы

Формы отчетов по акции "Долг" в 2019 г.

Краткая инструкция по заполнению отчетов о проделанной работе по снижению дебиторской и кредиторской задолженности

Таблица для заполнения ФОРМЫ № 1 и ФОРМЫ № 2

Форма № 1 «Долг»

Отчетность предоставляется 2 раза в месяц, за каждые 15 дней проведения акции.
Отчетность по формам №1 «Долг», №2 «Долг» предоставляется 15 и 30 (31) числа отчетного месяца.

Дебиторская задолженность

В графах с 1 по 3 отражается сумма дебиторской задолженности на начало отчетного периода, всего и в разрезе по физическим и юридическим лицам.
В графах с 4 по 6 отражается сумма дебиторской задолженности, образовавшаяся за отчетный период (15 дней), всего и в разрезе по физическим и юридическим лицам.
В графах с 7 по 11 отражается сумма погашенной (взысканной) дебиторской задолженности за отчетный период (15 дней), всего и в разрезе по физическим и юридическим лицам, и указанием сумм взысканной задолженности по судебным искам.
В графах с 12 по 14 отражается сумма списанной дебиторской задолженности за отчетный период (15 дней), всего и в разрезе по физическим и юридическим лицам.*
Графа 15 = графа 1 + графа 4 – графа 7 – графа 12.
Графа 16 = графа 2 + графа 5 – графа 8 – графа 13.
Графа 17 = графа 3 + графа 6 – графа 10 – графа 14.
Графа 18 = графа 15/графа 1*100-100.
В 19 - 22 графах отражается информация о переданных исках в суды и выданных предписаниях (количество и сумма).
В графах 23 – 26 информация о переданных обращениях через средства массовой информации.
В 27 графе - сведения о количестве проведенных встреч (собраниях) с населением.
В графе 28 необходимо перечислить иные проведенные мероприятия по снижению дебиторской задолженности.

* В соответствии с п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета, утвержденного Приказом МинФина России от 28 июля 1998 г. № 34н « Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности Российской Федерации» дебиторская задолженность, по которой срок исковой давности истек, списывается по каждому обязательству на основании данных проведенной инвентаризации, письменного обоснования и приказа (распоряжения) руководителя организации в том случае, если выполнен ряд условий : отсутствие движения по данному дебитору в течение 3 лет, обращение кредитора в арбитражный суд с вынесением судом решения об отказе в присуждении суммы долга кредитору; принятие кредитором мер по взысканию с должника задолженности (переписка с должником о погашении долга, переписка с регистрационными и налоговыми органами о выявлении фактического местонахождения должника).

Кредиторская задолженность

В графе 1 отражается сумма кредиторской задолженности на начало отчетного периода.
В графе 2 отражается сумма кредиторской задолженности образовавшейся за отчетный период (15 дней).
В графе 3 отражается сумма погашенной кредиторской задолженности за отчетный период (15 дней).
В графе 4 отражается сумма кредиторской задолженности списанной за отчетный период (15 дней).
Графа 5 = графа 1 + графа 2 – графа 3 – графа 4.
Графа 6 = графа 5/графа 1*100-100.
Справочно заполняется информация о проведенной работе по реструктуризации задолженности между организацией и поставщиками энергоресурсов, путем составления графиков погашения задолженности, рассрочки платежей и т.д.

Форма № 2 «Долг»

Информация о распределении средств, поступающих в период проведения акции «Долг» в счет погашения задолженности
В разделе I указываются суммы направленные на погашение задолженности перед кредиторами, в разрезе видов потребленных ресурсов и других категорий кредиторской задолженности, за отчетный период (15 дней).
В разделе II указываются суммы направленные на приобретение топлива, в разрезе видов энергоресурсов, за отчетный период (15 дней).
 

версия для печати